Правовая экспертиза документации оптовых магазинов и складов

Реализация товаров крупными партиями именуется в деловой практике оптом. Организовать поставку продукции данным способом могут специализированные склады или магазины. В таких точках выстраивается особый документооборот, учитывающий специфику сделок, а также расчетов. Отклонение от установленных правил неизбежно влечет возникновение проблем, в том числе и споров с контролирующими органами. Избежать неприятностей и правильно организовать оптовые продажи поможет комплексная юридическая экспертиза.

Что проверяют правозащитники?

Организация проверки предполагает аналитическое исследование сразу нескольких направлений. Оптовый склад или магазин оценивается с различных сторон, что дает возможность сформировать объективные и непредвзятые выводы. Квалифицированная юридическая помощь бизнесу включает оценку:

  • состояния хозяйственного и складского учета;
  • достоверности отчетности;
  • полноты отражения данных последней инвентаризации;
  • выполнения локальных нормативных актов, утвержденных в организации;
  • соблюдения ПБУ и прочих документов, регулирующих порядок оформления хозяйственных операций;
  • соответствия закону используемых предприятием схем расчетов с контрагентами;
  • исполнения предписаний о коммерческом или товарном кредитах, рассрочке, отсрочке, беспроцентном займе;
  • выполнения стандартов и соблюдения ограничений при использовании финансовых инструментов;
  • порядка обновления ассортимента;
  • процедуры списания товаров, не отвечающих требованиям о качестве или комплектности.

Кроме того, в ходе правовой экспертизы специалисты уделяют внимание логистической структуре, оформлению деловых отношений с партнерами. Оценка дается такому критерию, как прозрачность документации. Юристы обязаны сделать объективные выводы о достоверности первичного учета, а также составить прогноз результатов следующей инвентаризации, налоговой проверки или ревизии.

Особенности проведения экспертизы

К проведению due diligence привлекаются сотрудники с различной специализацией. В состав экспертной группы включаются профессиональные бухгалтеры, юристы, обладающие многолетним опытом, ревизоры, логисты. Клиент вправе направить своего представителя для осуществления контроля полноты исследования. Оценка формируется после изучения документов, предоставленных заказчиком по специальному запросу, а также на основании данных фактической проверки объекта.

Анализу подвергаются:

  • положения и инструкции, утвержденные организацией;
  • документы учета;
  • первичная отчетность;
  • хозяйственные договоры;
  • соглашения о материальной ответственности;
  • регистры, книги, журналы;
  • материалы последней инвентаризации;
  • акты приемки товаров на склад;
  • протоколы выбраковки товаров, их списания и утилизации;
  • а также прочие бумаги.

Точный перечень документов специалисты составляют после предварительного знакомства с объектом оптовых продаж. Центр «ССГ Групп» гарантирует клиентам индивидуальный подход и полноту исследования. Заключение правовой экспертизы содержит не только информацию о выявленных нарушениях, но и способах их устранения.