Правовая экспертиза сделок с драгоценными металлами

В условиях развивающегося экономического кризиса особую актуальность приобрели инвестиции в драгоценные металлы. Специалисты центра юридического обслуживания «ССГ Групп» проводят правовую экспертизу сделок с монетами, слитками, а также анализируют отношения с кредитными учреждениями по обслуживанию обезличенных металлических счетов (ОМС). Комплексная проверка юридической чистоты включает различные исследования, начиная с надежности контрагента, завершая установлением происхождения ценностей.

Какие риски подстерегают при работе с драгоценными металлами?

Нормами закона 41-ФЗ, принятого еще в 1998 году, установлены ограничения на добычу металлов и камней, представляющих особую экономическую ценность. На сегодняшний день оборот золота, природных алмазов, серебра, платины и пр. осуществляется с учетом целого ряда правил и стандартов. Обращение и учет общего количества драгоценностей контролируется специальными структурами, во главе с ЦБ РФ.

Хозяйствующие субъекты вправе приобретать металлы только на вторичном рынке. Продавцами могут выступать:

кредитные учреждения;
частные владельцы (наиболее рискованный сегмент).

Организации, получившие лицензию на добычу ресурса, не вправе заниматься розничной торговлей. Все металлы и камни, полученные в процессе разработки недр, выкупаются по утвержденной стоимости государством. Нарушение этого правила признается преступлением.

В числе наиболее распространенных рисков, связанных с данным типом активов, выступают:

подделка (фальсификация особенно распространена при реализации слитков и монет частными лицами);
утрата стоимости в результате повреждения (драгоценности не отличаются устойчивостью к внешним воздействиям, а потому хранятся в особых условиях);
отказ от выкупа специализированными учреждениями вследствие отсутствия необходимых бумаг (банки принимают только слитки и монеты, сопровождаемые сертификатами и договорам о приобретении);
повышенная ставка налога (к расчетам применяются нормы об НДС за исключением операций по обезличенным счетам).

При выходе на рынок драгоценных металлов особенно важно изучить основные правила обращения. В противном случае велика вероятность приобретения краденого имущества, либо столкновения с мошенниками. Юристы «ССГ Групп» рекомендуют совершать операции исключительно в кредитных учреждениях. Здесь повышенная стоимость актива компенсируется всесторонней юридической защитой, гарантиями качества металлов и законностью их происхождения.

Порядок проведения экспертизы

Процедура проводится специалистами центра по заявлению клиента. Оценка сделки осуществляется по следующим критериям:

происхождение металла;
наличие у продавца полномочий на их реализацию;
присутствие полного перечня документов (сертификаты, подтверждающие пробу, вес, место выплавки, проставления клейма и пр.);
соблюдение предписаний действующих законов при заключении сделки;
безопасность расчетов;
надежность делового партнера;
выполнение налоговой обязанности участников соглашения.

По итогам анализа составляется заключение о проведении due diligence, в котором отражаются все выводы и рекомендации. Привлечение специалистов особенно актуально на стадии заключения сделки, а также при разработке инвестиционной стратегии.